- Blog
- Dánia Registreringsafgift adójának kiszámítása
Dánia Registreringsafgift adójának kiszámítása
Tanuld meg, hogyan kell kiszámítani Dánia 2025-ös regisztrációs adóadományát (registreringsafgift). Láthatod az adósávokat, a CO₂-felárakat, az elektromos járművekre vonatkozó levonásokat, valamint a benzin-, elektromos- és haszongépjárművekre vonatkozó valós példákat.
Dániában autó vásárlása vagy importja Európa egyik legmagasabb regisztrációs adójával, a registreringsafgifttel jár.
Autókereskedőként fontos tudni, hogyan működik ez az adó, hogy megtervezhesse a költségeket, és biztosíthassa autói nyereségességét.
Ebben az útmutatóban végigvezetünk mindenen, amit a 2025-ös dán gépjárműadóról tudni kell. Példaszámításokat láthat egy benzinüzemű autóra, egy elektromos járműre és egy haszongépjárműre, és megtudhatja, hogyan csökkentheti az értékcsökkenés a regisztrációs adót (registreringsafgift) az importált használt autók esetében.
Kezdjük!
Kulcs elvitelek
- Dániában a regisztrációs adókulcs a jármű értékén, típusán és károsanyag-kibocsátásán alapul. Személygépkocsik esetében 2025-ben az adósávok az autó értékének 25%, 85% és 150%-a .
- Az elektromos járművek 165 000 dán korona adókedvezményre jogosultak (személygépkocsik), és a kiszámított adónak csak 40%-át fizetik 2026-ig.
- 2026-tól az elektromos és hibrid járművek adókulcsai fokozatosan emelkednek , amíg 2035-re ugyanolyan adókulcs alá nem kerülnek, mint a benzin- és dízelüzemű autók.
Registreringsafgift kiszámítása Dániában
Dániában a registreringsafgift egy regisztrációs adó, amelyet akkor kell fizetni, amikor egy autót először regisztrálnak . Az adó összege nem fix. Ehelyett az autó értékén, típusán és károsanyag-kibocsátásán alapul.
Tehát két azonos árú autó nagyon eltérő adószámlát kaphat attól függően, hogy benzines, dízel, hibrid vagy elektromos.
Az adó kiszámításához három fő elemre van szükség:
- Az autó értéke (a dániai piaci érték alapján, nem csak a számlán szereplő ár alapján)
- A jármű típusa (személygépkocsi, kisteherautó, motorkerékpár stb.)
- A CO₂-kibocsátás és hogy az autó jogosult-e levonásra (pl. elektromos járművek, alacsony kibocsátású autók)
Az adó becsléséhez sok kereskedő a Motorstyrelsen hivatalos dán gépjárműadó-kalkulátorát használja. Mindjárt látni fogja, hogy néz ki, de először nézzük meg a jelenlegi adókulcsokat 2025-ben.
Adókulcsok 2025-ben
Íme egy áttekintés a jelenlegi regisztrációs adókulcsokról Dániában a különböző járműtípusokra vonatkozóan 2025-ben.
► Személygépkocsi díjszabása
- 25% kedvezmény 72 900 DKK értékhatárig
- 85% a 72 900 és 226 500 DKK közötti értékre
- 150% az e feletti értékre
► Kisteherautó/haszongépjármű díjszabása
- A jármű értékének első 84 000 DKK-ja adómentes (erre a részre 0% adót fizet).
- A 84 000 DKK feletti érték után 50% adót kell fizetni.
Bizonyos furgonok (nyitott furgonok, pickupok vagy dobozos furgonok, amelyeknek nincs oldalsó ablaka a vezető mögött, és amelyek súlya meghaladja a 3000 kg-ot) kivételt képeznek.
Az ilyen járművek esetében az adó 47 000 dán koronában van korlátozva, hogy a nehéz haszongépjárművek megfizethetőek maradjanak a vállalkozások számára.
► Motorkerékpár árak
- 25%, maximum 22 500 DKK-ig;
- 85%-kal 22 500-ról 76 200-ra;
- 150% a többire
► Elektromos autók árai
Ha 2026 előtt regisztrál elektromos járművet, akkor a kiszámított adónak csak 40%-át fizeti. Ezenkívül egy speciális levonást is levon az autó adózás előtti értékéből:
- Elektromos személygépkocsik : 165 000 DKK
- Elektromos furgonok : 77 500 DKK
- Elektromos motorkerékpárok : 104 000 dán korona
Tehát, ha egy körülbelül 224 000 DKK (30 000 euró) értékű elektromos autót importálsz, akkor levonod a 165 000 DKK levonást, így 59 000 DKK marad az adóköteles érték.
Az adót ezután ezen összeg alapján számítják ki, és mivel az elektromos járművek 2026 előtt csak 40%-ot fizetnek, a végső adószámla viszonylag alacsony marad.
► CO2-felárak
A normál adón felül egy további CO₂-díj is van, amely az autó kibocsátásán alapul:
- 0–109 g/km : 280 DKK grammonként
- 109–139 g/km : 560 DKK grammonként
- 139 g/km felett : 1064 dán korona grammonként
Kisteherautók, teherautók és lakóautók esetében a CO₂-felár egyszerűbb: grammonként fix 280 DKK, a szennyezettségi szinttől függetlenül.
Adókulcs-összefoglaló táblázat 2025-re
A dolgok tisztázása érdekében íme egy összefoglaló a 2025-ös regisztrációs adókulcsokról a különböző járműtípusokra vonatkozóan.
Járműtípus | Alap adósávok | Alap levonás |
Személygépkocsi |
| 24 300 dán korona |
Kisteherautó / haszongépjármű |
| 33 600 dán korona |
Motorkerékpár |
| - |
Az alap adókulcsokon felül további levonások vonatkoznak az elektromos járművekre és az alacsony kibocsátású autókra, valamint a CO₂-felárak, amelyek növelhetik a végső adót.
Járműtípus | Elektromos jármű levonása | Alacsony kibocsátású járművekhez kapcsolódó levonás | CO₂-felár |
Személygépkocsi | 165 000 dán korona | 45 000 DKK (és az adó 65%-át kell fizetni) |
|
Kisteherautó / haszongépjármű | 77 500 dán korona | - | 280 DKK/g |
Motorkerékpár (EV) | 104 000 dán korona | - | - |
Elektromos járművek (általános) | A számított adónak csak 40%-a 2026-ig | - | - |
Hogyan kell kiszámítani a dán gépjárműadót az importált használt járművek után?
Amikor használt autót importálsz Dániába , ugyanazok a sávok, levonások és CO₂-felárak érvényesek, mint az új autókra. A különbség az, hogy az adó azon alapul, hogy mennyit érne az autó a dán piacon.
Ez az érték figyelembe veszi az autó korát, futásteljesítményét, állapotát és felszereltségét. Más szóval, az értékcsökkentett autók után alacsonyabb adót kell fizetni.
A kereskedők számára ez gyakran hatékony módja annak, hogy a nagyobb futásteljesítményű autók csökkentsék a regisztrációs adót, miközben továbbra is jól eladható autókat találnak Dániában.
Vásároljon az eCarsTrade-en
Amint láthatja, az autóimport megfizethető módja lehet a dániai márkakereskedés kínálatának bővítésére. Az eCarsTrade-en keresztül történő autóbeszerzés hozzáférést biztosít Európa-szerte járművekhez , egyértelmű árakkal és rejtett költségek nélkül.
A keresést úgy kezdheted, hogy üzemanyagtípus szerint szűrsz, és az elektromos járművekre koncentrálsz, ha azok jól fogynak a környékeden.
Ezek importra is jó megoldást jelentenek, mivel jelentős levonásokban részesülnek, és 2026 előtt a kiszámított regisztrációs adókedvezménynek csak 40%-át kell fizetni.
Természetesen az eCarsTrade nem korlátozódik a használt elektromos járművekre . Benzin-, dízel-, hibrid- és lízingelt kisteherautókat is találhat, mindegyikhez ugyanaz a vásárlási folyamat tartozik, amely segít megtervezni a költségeket a licitálás előtt.
Valós példa számítás
Most pedig nézzük meg a hivatalos dán gépjárműadó-kalkulátort, és nézzük meg, hogyan működnek a számok a gyakorlatban. Íme három különböző eset, amelyeket a kereskedők gyakran megvizsgálnak.
► 2 éves benzinmotoros autó
Tegyük fel, hogy importáltál egy 2023-as VW Golf 1.5 TSI benzinmotoros autót, aminek körülbelül 35 000 km a futásteljesítménye. A dán piaci értéke 220 000 DKK, míg az eredeti új ára Dániában 300 000 DKK volt.
Beírod ezeket a becsléseket a kalkulátorba, az autó adataival együtt, és ez lesz a végeredmény:
A hivatalos adókalkulátor szerint a rendszer először a standard adósávokat alkalmazza, majd hozzáadja a CO₂-felárat.
Az alaplevonás levonása után a végső regisztrációs ajándék 90 870 DKK.
► Új elektromos jármű
Most vegyünk egy új Tesla Model Y Long Range (elektromos) autót, amelynek dán piaci ára körülbelül 450 000 dán korona.
Az elektromos járművek esetében a szabályok eltérőek. Először levonnak egy 165 500 DKK összegű levonást, majd egy általános alaplevonást, és utána 2026-ig csak az adó 40%-át kell levonni. Mivel az elektromos autók CO₂-kibocsátása 0 g/km, nincs plusz díj.
Ezekkel a szabályokkal a hivatalos kalkulátor mindössze 18 394 DKK végső regisztrációs hozzájárulást mutat.
Ez jóval alacsonyabb, mint egy azonos árú benzin- vagy dízelmodell esetében, ami jól mutatja, hogy Dániában milyen erősek még mindig az elektromos járművek iránti ösztönzők .
► Haszongépjármű
Lássuk egy 2022-es Ford Transit Custom 2.0 EcoBlue dízel furgon adóját, amelynek dán piaci értéke körülbelül 200 000 DKK, eredeti új ára pedig 300 000 DKK.
Kisteherautók esetében az érték első 84 000 dán korona adómentes, a fennmaradó részre pedig 50%-os adót kell fizetni. Ezen felül grammonként 280 dán korona CO₂-felár is van. A körülbelül 186 g/km-es kibocsátás mellett ez jelentős többletköltséget jelent.
A hivatalos kalkulátor szerint a végső regisztrációs hozzájárulás 56 151 dán koronára rúg.
Ezek a példák jó képet adnak az adó működéséről, de a pontos összeg mindig az adott autó részleteitől függ, például az árától, korától, futásteljesítményétől, felszereltségétől és károsanyag-kibocsátásától.
Tehát minden járművet meg kell adnia a kalkulátoron, mielőtt import- vagy árképzési döntést hozna.
Mi változik az elektromos és hibrid járművek esetében 2026-ban?
2025 végéig az elektromos járművek csak a normál regisztrációs adó 40%-át fizetik, és különleges levonásokban is részesülnek. Ez azonban 2026-tól megváltozik.
Az Európai Alternatív Üzemanyagok Megfigyelőközpontjának ütemterve szerint az elektromos járművek regisztrációs adója 48%-ra emelkedik, majd évente 8%-kal, amíg 2030-ra el nem éri a 80%-ot.
Forrás: Európai Alternatív Üzemanyagok Megfigyelőközpontja
A plug-in hibridek már ma is több adót fizetnek, mint az elektromos járművek (65% 2025-ben), és ez az arány fokozatosan emelkedni fog minden évben, amíg 2035-re ugyanolyan adószinten nem adóznak, mint a benzin- és dízelüzemű autók.
Tehát, ha Dániába szeretne importálni, ne feledje, hogy az elektromos járművek regisztrációja most sokkal olcsóbb lehet, mint néhány év múlva.
GYIK
► Mennyi adót kell fizetni a használt autók után Dániában?
Az adó többek között a gépkocsi dániai piaci értékén alapul.
Személygépkocsik esetében 2025-ben az adósávok az autó értékének 25%, 85% és 150%-a. Vannak levonások és pótdíjak is, amelyek módosíthatják az összeget.
► Mennyi adót kell fizetni az importált autók után Dániában?
Az importált autókra is ugyanazok az ajándékozási szabályok vonatkoznak, és az ár az autó dániai piaci értékén alapul, nem pedig csak a külföldi számlaáron.
► Miért olyan magas a gépjárműadó Dániában?
Mivel a rendszer célja, hogy korlátozza az utakon közlekedő autók számát és ösztönözze az alacsonyabb kibocsátású járművek használatát.
► Csökkenthetem a gépjárműadómat Dániában?
Igen, főként a választott jármű típusán keresztül. Az elektromos és hibrid járművek 2026-ig jelentős adókedvezményeket és alacsonyabb adókulcsokat kapnak, az alacsony kibocsátású autók pedig extra kedvezményekkel rendelkeznek. Használt import esetén az alacsonyabb piaci érték is csökkenti az adót.
